今日は内部統制システム構築に関連して業務フローチャートを作成しました。

一昨年から継続的に内部統制システム構築・運用に関する業務を行なって

いますが、今回一部の業務について業務フローに変更がありましたので、

新たな業務フローに対応したフローチャートを作成しました。

一旦、作成したフローチャートを当該業務の責任者の方に確認いただき、

不備などがないか確認していただきます。

フローチャートが完成したら合わせてリスクコントロールマトリックスを作成して

いきます。

11月頃には新業務フローに関して、ウォークスルーを実施して業務フローの

中に潜むリスクがコントロールされているか、不備はないかなどをチェックして

いきます。

結果が良好であることが望ましいですが、そう簡単にいかないのが内部統制

システム構築・運用です。

しっかりとご支援して万全な内部統制システムとなるよう努めていきたいと思います。